Как заполнить корректировку 6-НДФЛ, если невозможно удержать налог?
Здравствуйте.
Отражение в 6НДФЛ (продолжение вопроса).
Уволили сотрудника в августе по соглашению сторон /не ликвидация, не сокращение/, выплатили выходное пособие в размере оклада 60000р., но НДФЛ не удержали, т.к. считали выплату в рамках компенсации работнику при увольнении.
При подаче корректировки 6НДФЛ за 9 месяцев:
Раздел 1 стр. 020 увеличится на 60000
стр. 040 увеличится на 7800
стр. 070 сумма удержанного налога - сумма без учета 7800
стр. 080 - 7800
Раздел 2 стр. 100 - дата увольнения 10.08.2017
стр. 110 - 0
стр. 120 - 0
стр. 130 - 60000
стр. 140 - 0
Отражение в 6НДФЛ (продолжение вопроса).
Уволили сотрудника в августе по соглашению сторон /не ликвидация, не сокращение/, выплатили выходное пособие в размере оклада 60000р., но НДФЛ не удержали, т.к. считали выплату в рамках компенсации работнику при увольнении.
При подаче корректировки 6НДФЛ за 9 месяцев:
Раздел 1 стр. 020 увеличится на 60000
стр. 040 увеличится на 7800
стр. 070 сумма удержанного налога - сумма без учета 7800
стр. 080 - 7800
Раздел 2 стр. 100 - дата увольнения 10.08.2017
стр. 110 - 0
стр. 120 - 0
стр. 130 - 60000
стр. 140 - 0
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: стр. 070 сумма удержанного налога - сумма без учета 7800В строке 070 указывается сумма фактически удержанного налога, то есть показатель по этой строке останется без изменений.Цитата: Раздел 2 стр. 100 - дата увольнения 10.08.2017Не дата увольнения, а дата выплаты дохода.
-
Добрый день.
Да, конечно, выплаты дохода (совпадают в нашем случае).
Спасибо большое.
Остальное правильно?
Скажите, пожалуйста, в 6НДФЛ за год в разделе 1 по строке 080 -7800, т.к. нарастающим итогом заполняется и не перечислили.
Уже себя проверяю лишний раз. -
Поскольку на 31.12.17 налог не удержан и не перечислен, в строке 080 годового отчета остается сумма 7800 руб.
-
Добрый день.
Спасибо большое!
Хорошего дня.
